Общество с ограниченной ответственностью "Кростек" ИНН:1414009313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55669664 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1161171340
12104 Запасы на конец предыдущего года11713400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2151220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2598236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года982360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3563371576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33715760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3563372680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33726800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2691001580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10015800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6252371040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23710400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6252371040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23710400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3563372680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33726800
21103 Выручка за отчетный год397953045945
21104 Выручка за предыдущий год530459450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411488025320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год880253200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135-3498625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34986250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135-3498625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34986250
23403 Прочие доходы за отчетный год10930000
23404 Прочие доходы за предыдущий год300000
23503 Прочие расходы за отчетный год43300
23504 Прочие расходы за предыдущий год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-69-528625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5286250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-528625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5286250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (356) = -30.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4114+0+0) = -3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-135)/Выручка (3979) = -3.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (3979) = -2.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.43

Индекс Альтмана Z = -7.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (-3.39%), рентабельность компании (-2.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кростек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить