Общество с ограниченной ответственностью "Баргузин" ИНН:1414009497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13121716 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6292652726
11504 Основные средства на конец предыдущего года5272651476
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6292652726
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5272651476
12103 Запасы на конец отчетного года568018564
12104 Запасы на конец предыдущего года1856412678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года583718887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1888712748
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6876371613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7161364224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4832860848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6084847903
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года194509616
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года961616321
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года194509616
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года961616321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9851149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9851149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6876371613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7161364224
21103 Выручка за отчетный год5183853456
21104 Выручка за предыдущий год5345644485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4321442534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4253435269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год862410922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109229216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год862410922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109229216
23303 Проценты к уплате за отчетный год10451857
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18571977
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75799065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90657239
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15551604
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16041335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60247461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74615904

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6024)/Стоимость активов (68763) = 8.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43214+0+0) = 19.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8624)/Выручка (51838) = 16.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6024)/Выручка (51838) = 11.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.365

Х5 = Выручка/Активы = 0.754

Индекс Альтмана Z = 2.213

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.213<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (5.93), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (16.64%), рентабельность компании (11.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баргузин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить