Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение "Учебно-курсовой комбинат "Ремдорстрой" ИНН:1414009578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13131301 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1016656426331
11504 Основные средства на конец предыдущего года1011763310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1016606331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1011700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2463671446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36714460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66015670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90601516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1107361657847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1064078470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1077207088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года925900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3011381759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13817590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3010759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1107361657847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1064078470
61003 Остаток средств на начало отчетного года925970886144
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год15120945
64003 Остаток средств на конец отчетного года1077147847088

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Прибыль

Прибыль Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Чистые активы

Чистые активы Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11073) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.787

Индекс Альтмана Z = 37.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.01), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение Учебно-курсовой комбинат Ремдорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить