Общество с ограниченной ответственностью "Вита-Плюс" ИНН:1414009970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23307540 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года100015011305
11504 Основные средства на конец предыдущего года58061373220180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68061523321485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89173875127291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года387512729134337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89173875333281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года387533328136281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89174555948514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года455594851457766
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11131200511574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30114312035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11431203511604
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10002707
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84073834930512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383493051237488
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года48059675967
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года596759675967
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88874441636479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444163647946162
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89174555948514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года455594851457766
21103 Выручка за отчетный год8205737317311
21104 Выручка за предыдущий год73731731114609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65891827116588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182711658816254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1616-10898723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10898723-1645
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1616-10898723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10898723-1645
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000452
23504 Прочие расходы за предыдущий год945240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1616-10892431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10892431-1747
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1616-10892431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10892431-1747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1616-10892431
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10892431-1747

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1616)/Стоимость активов (8917) = 18.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6589+0+0) = 24.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1616)/Выручка (8205) = 19.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1616)/Выручка (8205) = 19.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.183

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.183<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (19.7%), рентабельность компании (19.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вита-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить