ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ-ЛОМБАРД" ИНН:1414010502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15268091 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года851763654535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года763654535593
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20171737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17173737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8717806710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7806715720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года871780675576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года780675576640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2732674360
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2674363370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5514772030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4772032030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834754649550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года754649550614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37262626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26262626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3726260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2626260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года871780675576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года780675576640
21103 Выручка за отчетный год1053100511352628
21104 Выручка за предыдущий год1005113526282394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105310058940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100589412080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3644084100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4084104120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6895974840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5974847960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6895974840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5974847960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13812097159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12097159178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551477387637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477387637710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5514773870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4773876370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (551)/Стоимость активов (871) = 63.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+364+0) = 189.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (689)/Выручка (1053) = 65.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (551)/Выручка (1053) = 52.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.791

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.541

Индекс Альтмана Z = 37.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (23.54), коэффициент текущей ликвидности (23.54), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (65.43%), рентабельность компании (52.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ-ЛОМБАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить