Общество с ограниченной ответственностью "Витимская лесная компания" ИНН:1414010750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15265247 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103954114167124463
11504 Основные средства на конец предыдущего года114167124463358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103954114167124846
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1141671248463634
12103 Запасы на конец отчетного года371713593929830
12104 Запасы на конец предыдущего года359392983018380
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6304427
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года304427304
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226191090235986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10902359864413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2838
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73725492149438
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4921494381353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1335439636275764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года963627576424457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237497210529200610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21052920061028091
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года401040104010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года401040104010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года27089027089
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2708900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17621524873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1524873814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328613262331972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32623319724824
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года142617148325150000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1483251500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года142617148325150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1483251500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года620202958118638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года295811863823267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года620202958118638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295811863823267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237497210529200610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21052920061028091
21103 Выручка за отчетный год181313783017108
21104 Выручка за предыдущий год37830171082680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159653679916958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36799169583325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21661031150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1031150-645
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21661031150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1031150-645
23403 Прочие доходы за отчетный год359150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1501300
23503 Прочие расходы за отчетный год22554460
23504 Прочие расходы за предыдущий год4460289
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270100290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100290366
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3120130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20130127
24604 Прочее за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23965060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65060239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23965060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65060239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (237497) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15965+0+0) = 13.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2166)/Выручка (18131) = 11.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (18131) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 2.154

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.154<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (11.95%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витимская лесная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить