Общество с ограниченной ответственностью "Ленский деревообрабатывающий комбинат" ИНН:1414011746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76720286 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105123168
11504 Основные средства на конец предыдущего года123168214
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105123168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123168214
12103 Запасы на конец отчетного года492521457
12104 Запасы на конец предыдущего года521457457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года692752760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года752760624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123412741217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127412171102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133913971385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139713851316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12561074914
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1074914333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12661084924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1084924343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73313461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313461973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73313461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313461973
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133913971385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139713851316
21103 Выручка за отчетный год6741057737
21104 Выручка за предыдущий год1057737685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год649856100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8561002333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25201637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201637-1648
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25201637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201637-1648
23403 Прочие доходы за отчетный год41100
23503 Прочие расходы за отчетный год191117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1173208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245190630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1906303579
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год572713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271362
24603 Прочее за отчетный год6-336
24604 Прочее за предыдущий год3-360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182166581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1606533517
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182166581
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1606533517

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (1339) = 13.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (649+0+0) = 3.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (674) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (674) = 27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.342

Индекс Альтмана Z = 25.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (10.16), коэффициент текущей ликвидности (16.9), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.71%), рентабельность компании (27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ленский деревообрабатывающий комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить