Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие "Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск " муниципального образования "Город Ленск" Ленского района Республики Саха (Якутия) (открыто конкурсное управление) ИНН:1414012838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97553941 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2878742901492819545608
11504 Основные средства на конец предыдущего года2901492819545608104695
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2878742901492819545608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2901492819545608104695
12103 Запасы на конец отчетного года53553525546228
12104 Запасы на конец предыдущего года5352554622818552
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425705316779463104846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года531677946310484695464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426996721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269967213082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года431095370482716117795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5370482716117795118070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330984343853110911163403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года343853110911163403222765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5100510051005100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5100510051005100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года27173627173600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года271736000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-98313-82987-606415842
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-82987-60641584291388
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178524193849-5554110942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193849-555411094296488
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152461150004166452152461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150004166452152461126277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152461150004166452152461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150004166452152461126277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330984343853110911163403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343853110911163403222765
21103 Выручка за отчетный год449079487902
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3316568218066219650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год568218066219650290491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2867-5682-17272-131748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5682-17272-131748-154686
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2867-5682-17272-131748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5682-17272-131748-154686
23403 Прочие доходы за отчетный год1751980012920105833
23404 Прочие доходы за предыдущий год1980012920105833173467
23503 Прочие расходы за отчетный год1263431278425195899
23504 Прочие расходы за предыдущий год312784251958995710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15326-17160-46871-31814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17160-46871-3181413071
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15326-17160-51514-32706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17160-51514-327067287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15326254576-51514-65412
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17160-51514-327067287
32003 Величина капитала на 315100510051005100
32005 Величина капитала на 31271736000
32007 Величина капитала на 31-82987-60641584291388
32008 Величина капитала на 31193849-555411094296488
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15326223466648385546
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15326223466648385546
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15326223466064185546
33218 Убыток (ИТОГО)15326223466064185546
33003 Величина капитала на 315100510051005100
33005 Величина капитала на 3127173627173600
33007 Величина капитала на 31-98313-82987-606415842
33008 Величина капитала на 31178523193849-5554110942
36003 Чистые активы на 31178523193849-5554110942
36004 Чистые активы на 31193848-555411094296488
41103 Поступления – всего за отчетный год167010436088188887
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16701026581887673
41203 Платежи – всего за отчетный год1668174012110185248
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37564230120710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год120212021086643777
41293 Прочие платежи за отчетный год91474101420073
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-697-60223639
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-697-60223639

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15326)/Стоимость активов (330984) = -4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3316+0+0) = -86.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2867)/Выручка (449) = -638.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15326)/Выручка (449) = -3413.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.171

Индекс Альтмана Z = -1.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-638.53%), рентабельность компании (-3413.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Муниципальное унитарное предприятие Жилищно - коммунальное хозяйство город Ленск  муниципального образования Город Ленск Ленского района Республики Саха Якутия открыто конкурсное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить