ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАРАТ" ИНН:1414013687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86177133 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110060
11504 Основные средства на конец предыдущего года110340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110061417
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110340
12103 Запасы на конец отчетного года20053260
12104 Запасы на конец предыдущего года32602310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13561905
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19451526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54408662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9218662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года880113827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612612498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1980715244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1716012498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1436512625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149039994
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2386992
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2386992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30561627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22571179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30561627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22571179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1980715244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1716012498
21103 Выручка за отчетный год3898649077
21104 Выручка за предыдущий год4907738294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2629025342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3483221266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1269623735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1424517028
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1269623735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1424517028
23503 Прочие расходы за отчетный год345010149
23504 Прочие расходы за предыдущий год22218714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год924613586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120248314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год924613586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120248314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9246)/Стоимость активов (19807) = 46.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26290+0+0) = 48.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12696)/Выручка (38986) = 32.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9246)/Выручка (38986) = 23.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.64

Индекс Альтмана Z = 9.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.78), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (32.57%), рентабельность компании (23.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРАРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить