Общество с ограниченной ответственностью "Максим" ИНН:1414014105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89991087 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183217730
11504 Основные средства на конец предыдущего года177300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183217730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29861001655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001655513
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года64077447370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4473700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67063457385159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4573851594484
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68895475115159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4751151594484
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3129750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года97500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3129750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года97500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68583465362175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4653621751993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68583465363262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4653632631993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68895475115159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4751151594484
21103 Выручка за отчетный год681167715181
21104 Выручка за предыдущий год677151819008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68116771-3398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6771-3398-2140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68116771-3398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6771-3398-2140
23403 Прочие доходы за отчетный год145661172314515
23404 Прочие доходы за предыдущий год117231451513600
23503 Прочие расходы за отчетный год204351794011151
23504 Прочие расходы за предыдущий год17940111518265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год942554-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год554-343195
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год942554590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год554590703

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (68895) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6811)/Выручка (6811) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6811) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить