Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСервис" ИНН:1414014120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89991093 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9239107686047
11504 Основные средства на конец предыдущего года1076860475108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9239107686047
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1076860475108
12104 Запасы на конец предыдущего года269565558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259001187111661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11871116612601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260531214412229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12144122293443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352922291218276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22912182768551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21317124596352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1245963524238
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5963904711158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9047111583695
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5963904711158
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9047111583695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80121406766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1406766618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80121406766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1406766618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352922291218276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22912182768551
21103 Выручка за отчетный год18472141556736
21104 Выручка за предыдущий год1415567367511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год785551793832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год604227705344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1061789762904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год811339662167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1061781132904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год811329042167
23303 Проценты к уплате за отчетный год12331569558
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1569558646
23503 Прочие расходы за отчетный год228273224
23504 Прочие расходы за предыдущий год273224117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год915662712152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год627121521404
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29916438
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16438122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год885761072114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год610721141282

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8857)/Стоимость активов (35292) = 25.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7855+0+0) = 135.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10617)/Выручка (18472) = 57.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8857)/Выручка (18472) = 47.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.525

Индекс Альтмана Z = 7.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (57.48%), рентабельность компании (47.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвтоСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить