Общество с ограниченной ответственностью "Гранд" ИНН:1414014786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67660906 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1111228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1111228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12966
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13976
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1111228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228194
21103 Выручка за отчетный год43354895
21104 Выручка за предыдущий год4895980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39094578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4578821
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год426317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317159
22103 Коммерческие расходы за отчетный год269205
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11274
23503 Прочие расходы за отчетный год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11274
24603 Прочее за отчетный год5449
24604 Прочее за предыдущий год4910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6364
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8563
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6364

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (1111) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3909+269+0) = 3.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (4335) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (4335) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Индекс Альтмана Z = 2.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.62%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить