ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИРАН" ИНН:1414014828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67660958 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98461079510795
11504 Основные средства на конец предыдущего года107951079510795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98461079510795
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107951079510795
12103 Запасы на конец отчетного года1011597114
12104 Запасы на конец предыдущего года420114671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1457600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146871597114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1597114671
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245331239210909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123921090911466
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года577457232936
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57232936875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года578457332946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57332946885
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1655249286667
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года492866679565
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1655249286667
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года492866679565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1536240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6240127
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года204411071296
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11071296889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219717311296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173112961016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245331239210909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123921090911466
21103 Выручка за отчетный год110991216520873
21104 Выручка за предыдущий год121652087326943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2179497415744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49741574425518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год892071915129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год719151291425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год892071915129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год719151291425
23503 Прочие расходы за отчетный год232511031567
23504 Прочие расходы за предыдущий год11031567133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год659560883562
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год608835621292
24603 Прочее за отчетный год821365626
24604 Прочее за предыдущий год365626417
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год577457232936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57232936875
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год577457232936
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57232936875

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5774)/Стоимость активов (24533) = 23.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2179+0+0) = 409.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8920)/Выручка (11099) = 80.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5774)/Выручка (11099) = 52.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.308

Индекс Альтмана Z = 6.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.63), коэффициент текущей ликвидности (6.69), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (80.37%), рентабельность компании (52.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить