ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНЕССАНС" ИНН:1414014909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67661550 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131513150
11504 Основные средства на конец предыдущего года131500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131513150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278672732122951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27321229518188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1107358201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58201292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389403314122952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33141229528480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402553445622952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34456229528480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359592525222950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25798229508454
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года429584182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7872226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429592042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8658226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402553445622952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34456229528480
21103 Выручка за отчетный год11458714215829
21104 Выручка за предыдущий год7142158295333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84128911026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28911026422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10617425114803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4251148034911
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10617425114803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4251148034911
23503 Прочие расходы за отчетный год1445098
23504 Прочие расходы за предыдущий год4509850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10603380114705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3801147054861
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4411500209
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9542091
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10162230114496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2847144964860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10162)/Стоимость активов (40255) = 25.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (841+0+0) = 1262.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10617)/Выручка (11458) = 92.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10162)/Выручка (11458) = 88.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.372

Индекс Альтмана Z = 17.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.58), коэффициент быстрой ликвидности (9.07), коэффициент текущей ликвидности (9.07), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (92.66%), рентабельность компании (88.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНЕССАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить