ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ" ИНН:1414015003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67666091 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1222207531151611576962
11504 Основные средства на конец предыдущего года5311516115769620
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3783693270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12222075315296119451289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53152961194512890
12103 Запасы на конец отчетного года48123542374544433120
12104 Запасы на конец предыдущего года54237454443312035589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385353365739388428256579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365739388428256579181072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2614151267915664352808
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1267915664352808110572
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12118111430219
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8111430219398
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года696102547578491945342726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года547578491945342726327631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191830910791071103890344015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10791071103890344015327631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1551458759229759229150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года759229759229150000150000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года15485294394943940
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года943949439400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63419626196212261326
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62619621226132668296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1769729916242915745211326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года916242915745211326218296
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5145450
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4545016
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5145450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4545016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119339139931167371117552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13993116737111755295473
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года29190228892072915137
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года22889207291513713846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148529162820188100132689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162820188100132689109319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191830910791071103890344015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10791071103890344015327631
21103 Выручка за отчетный год557311537453505806469415
21104 Выручка за предыдущий год537453505806469415590941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112145610891661027898940875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108916610278989408751163271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-564145-551713-522092-471460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-551713-522092-471460-572330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-564145-551713-522092-471460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-551713-522092-471460-572330
23203 Проценты к получению за отчетный год8824000
23204 Проценты к получению за предыдущий год2503000
23403 Прочие доходы за отчетный год613466591547550884498011
23404 Прочие доходы за предыдущий год591547550884498011682815
23503 Прочие расходы за отчетный год4475131593235559988
23504 Прочие расходы за предыдущий год340962355599889410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133948241523716563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8241523716563101075
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11563732944083952
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73294408395221083
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8890567233642810
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5672336428100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год50450
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год94500
24603 Прочее за отчетный год68576012490
24604 Прочее за предыдущий год7601249011696
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1141827826121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82782612168296
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1141827826121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82782612168296
32003 Величина капитала на 31759229759229150000150000
32005 Величина капитала на 31943949439400
32007 Величина капитала на 3162619621226132668296
32008 Величина капитала на 31916242915745211326218296
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)79222906092290
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)604580943940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1141827826121
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)853828827704449121
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1141827826121
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1141827826121
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)792229000
33165 Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)60458000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)852687000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))341330307091
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)341330307091
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))134007091
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)134007091
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))207330300
33278 Дивиденды (ИТОГО)207330300
33003 Величина капитала на 311551458759229759229150000
33005 Величина капитала на 3115485294394943940
33007 Величина капитала на 3163419626196212261326
33008 Величина капитала на 311769729916242915745211326
36003 Чистые активы на 311769729916242915745211326
36004 Чистые активы на 31916242915745211326218296
41103 Поступления – всего за отчетный год118146211283501028984783745
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год493945453654991226214981
41193 Прочие поступления за отчетный год68751767469637758568567
41203 Платежи – всего за отчетный год103937710450771023647839860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год634229696889697750526427
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год260773236759209414180186
41293 Прочие платежи за отчетный год144375101529112485128537
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год142085832735337-56115
42103 Поступления – всего за отчетный год8494250300
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год8494250300
42203 Платежи – всего за отчетный год156141529814721649
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год156141529814721649
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7120-12795-1472-1649
43203 Платежи – всего за отчетный год341330300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3410300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-341-330-300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период134624701483835-57764

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1141)/Стоимость активов (1918309) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-564145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1121456+0+0) = -50.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-564145)/Выручка (557311) = -101.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1141)/Выручка (557311) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.911

Индекс Альтмана Z = 14.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (4.35), коэффициент текущей ликвидности (4.69), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-101.23%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ И ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить