ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1414015194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67677574 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5707160
11504 Основные средства на конец предыдущего года71600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5707160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31574605140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4605140165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30231997
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231997892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318746282137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462821371057
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375753442137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534421371057
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364953282110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года532821101003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1081627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1081627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375753442137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534421371057
21103 Выручка за отчетный год2832782262
21104 Выручка за предыдущий год327822621012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171048656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год486560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-168227922206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год279222061012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-168227922206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год279222061012
23503 Прочие расходы за отчетный год8680
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-176827842206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год278422061012
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17144136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14413661
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-178526402070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26402070951

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1785)/Стоимость активов (3757) = -47.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1710+0+0) = -98.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1682)/Выручка (28) = -6007.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1785)/Выручка (28) = -6375 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.787

Индекс Альтмана Z = 36.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (29.51), коэффициент текущей ликвидности (29.51), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-6007.14%), рентабельность компании (-6375%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ РЕЦИКЛИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить