Общество с ограниченной ответственностью "Гурмания" ИНН:1414015356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92118092 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237413541024448
11504 Основные средства на конец предыдущего года135410244480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2374135410240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135410244480
12103 Запасы на конец отчетного года938158924910266
12104 Запасы на конец предыдущего года589249102660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3704203539982495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2035399824950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года374450418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года445041810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13122837289080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8372890831790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15496972699323627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97269932362710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11406932174440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года932174445880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1141693317454598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9331745459810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2800000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2800000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года182015751290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10983959031739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39590317390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128039524780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года395247830290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15496972699323627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97269932362710
21103 Выручка за отчетный год68730278514298340130
21104 Выручка за предыдущий год2785142983401300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65856258833584738104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2588335847381040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2874196871360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1968713620260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2874196871360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1968713620260
23403 Прочие доходы за отчетный год3370067
23404 Прочие доходы за предыдущий год700671
23503 Прочие расходы за отчетный год8221712801505
23504 Прочие расходы за предыдущий год17128015051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2085186768560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186768565880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208518676856588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186768565880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2085186768560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год186768565880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2085)/Стоимость активов (15496) = 13.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65856+0+0) = 4.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2874)/Выручка (68730) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2085)/Выручка (68730) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.798

Индекс Альтмана Z = 9.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.92), коэффициент текущей ликвидности (10.25), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (4.18%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гурмания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить