Общество с ограниченной ответственностью "Тёплый Дом+" ИНН:1414015412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92120344 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291802905535970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29022359700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292792907236069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29072360690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292792907236069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29072360690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-903-23445-12100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301825205347705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29072477050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301825251748169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29072481690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292792907236069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29072360690
21103 Выручка за отчетный год9691541762140
21104 Выручка за предыдущий год15417621400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18462451557089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24515570890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-877-90985051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-909850510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-877-94155051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-909850510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-877-95494802
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-909848020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261796264
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-903-113454538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-909845380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-903)/Стоимость активов (29279) = -3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1846+0+0) = -47.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-877)/Выручка (969) = -90.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-903)/Выручка (969) = -93.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -0.538

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-90.51%), рентабельность компании (-93.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тёплый Дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить