Общество с ограниченной ответственностью "Премьер" ИНН:1414015483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92125761 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263544
11504 Основные средства на конец предыдущего года35440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263544
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35440
12104 Запасы на конец предыдущего года33768736
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170020341228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20341228557
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172421132042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211320411298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174921482085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214820851298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158919982028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199820281182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16015057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15057116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16015057
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15057116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174921482085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214820851298
21103 Выручка за отчетный год203026743116
21104 Выручка за предыдущий год267431161963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229225872204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25872204762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26287912
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год879121201
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26287912
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год879121201
23503 Прочие расходы за отчетный год131010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27577902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год779021192
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27577902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год779021192

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-275)/Стоимость активов (1749) = -15.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2292+0+0) = -11.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-262)/Выручка (2030) = -12.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-275)/Выручка (2030) = -13.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.931

Индекс Альтмана Z = 14.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (10.78), коэффициент текущей ликвидности (10.78), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-12.91%), рентабельность компании (-13.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Премьер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить