Общество с ограниченной ответственностью "Микс" ИНН:1414015606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38693098 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года148000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100010000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148110001000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100010000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148110001000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100010000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126610001000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148110001000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100010000
21103 Выручка за отчетный год434100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Микс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Микс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Микс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (266)/Стоимость активов (1481) = 17.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Микс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3948+0+0) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Микс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (393)/Выручка (4341) = 9.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Микс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (266)/Выручка (4341) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Микс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Микс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.888

Индекс Альтмана Z = 14.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Микс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.89), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (9.05%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Микс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить