Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛТЭМ" ИНН:1414015645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38697009 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2860275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2530880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года164000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28161728275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17282750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28161728285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17282850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27501560275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15602750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27601570285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15702850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года561580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года561580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28161728285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17282850
21103 Выручка за отчетный год16667108842699
21104 Выручка за предыдущий год1088426990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1341789632326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год896323260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32501921373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19213730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32501921373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19213730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32501921373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19213730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50036198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27501560275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15602750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27501560275
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15602750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2750)/Стоимость активов (2816) = 97.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13417+0+0) = 24.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3250)/Выручка (16667) = 19.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2750)/Выручка (16667) = 16.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 45.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.977

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.286

Индекс Альтмана Z = 69.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (45.18), коэффициент быстрой ликвидности (50.29), коэффициент текущей ликвидности (50.29), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (19.5%), рентабельность компании (16.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛТЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить