ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСАТСИСТЕМС" ИНН:1414015797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38706783 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2082080
11504 Основные средства на конец предыдущего года20800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2082080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20800
12103 Запасы на конец отчетного года51962127
12104 Запасы на конец предыдущего года621270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года559615348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61534810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10921237383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123738310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13001445383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144538310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631100367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-35636710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3033030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3033030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9344216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1498160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9344216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1498160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13001445383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144538310
21103 Выручка за отчетный год11681254541
21104 Выручка за предыдущий год12545410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1103954168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9541680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65300373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3003730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65300373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3003730
23404 Прочие доходы за предыдущий год6200
23503 Прочие расходы за отчетный год1200
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53362373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3483730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53348357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3483570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (1300) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1103+0+0) = 5.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (1168) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (1168) = 4.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 1.263

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.263<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (5.57%), рентабельность компании (4.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОСАТСИСТЕМС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить