Общество с ограниченной ответственностью "ИнтеграСистемСервис" ИНН:1414015821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38708210 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000
12103 Запасы на конец отчетного года33922720220
12104 Запасы на конец предыдущего года27202200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225622432301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2243230152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13113821613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38216130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года695953454134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5345413452
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года696253754134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5375413452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642652454043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52454043-17
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53713091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1309125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53713091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1309169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года696253754134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5375413452
21103 Выручка за отчетный год583036887679
21104 Выручка за предыдущий год368876790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443127223811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2722381125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13999663868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9663868-25
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13999663868
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9663868-25
23403 Прочие доходы за отчетный год3691333915
23404 Прочие доходы за предыдущий год13339150
23503 Прочие расходы за отчетный год296957733
23504 Прочие расходы за предыдущий год9577332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147213424050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13424050-27
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1771420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129512004050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12004050-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1295)/Стоимость активов (6962) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4431+0+0) = 31.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1399)/Выручка (5830) = 24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1295)/Выручка (5830) = 22.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.966

Индекс Альтмана Z = 20.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.44), коэффициент быстрой ликвидности (6.64), коэффициент текущей ликвидности (12.96), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (24%), рентабельность компании (22.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнтеграСистемСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить