ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТРАНСАВТО" ИНН:1414016247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15265323 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30301956
11504 Основные средства на конец предыдущего года19560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30301956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19560
12103 Запасы на конец отчетного года583218
12104 Запасы на конец предыдущего года2180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84626656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2502140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115477014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145778970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66098
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года670108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133378494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84940
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года570368
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139078862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145778970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89700
21103 Выручка за отчетный год5987715532
21104 Выручка за предыдущий год155320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5914415084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год733448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год733143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1430
23503 Прочие расходы за отчетный год3021
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год703122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56298
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (562)/Стоимость активов (14577) = 3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59144+0+0) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (733)/Выручка (59877) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (562)/Выручка (59877) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = -0.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить