ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИКОН" ИНН:1414016286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15271845 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1759013221
12104 Запасы на конец предыдущего года132210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240206946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4162020183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4162020183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года88424679
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98425679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1615212180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121800
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года156262324
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года23240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3177814504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4162020183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201830
21103 Выручка за отчетный год174797083
21104 Выручка за предыдущий год70830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41774839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133022244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133022244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133022244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133022244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133022244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13302)/Стоимость активов (41620) = 31.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4177+0+0) = 318.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13302)/Выручка (17479) = 76.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13302)/Выручка (17479) = 76.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.31

Индекс Альтмана Z = 7.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (76.1%), рентабельность компании (76.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить