ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛСК" ИНН:1414016328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15282004 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1196200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года958185
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2154385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2154385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1766279
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1781294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2154385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3850
21103 Выручка за отчетный год99652798
21104 Выручка за предыдущий год27980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77792378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2186420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2186420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2186420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год420141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1766279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1766279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1766)/Стоимость активов (2154) = 81.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7779+0+0) = 28.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2186)/Выручка (9965) = 21.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1766)/Выручка (9965) = 17.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.82

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.775

Индекс Альтмана Z = 19.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (5.77), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (21.94%), рентабельность компании (17.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить