ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПИВНОЙ ДВОР" ИНН:1414016374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23287932 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16810
12103 Запасы на конец отчетного года3142925023
12104 Запасы на конец предыдущего года250230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160535437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1067790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4854831251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года305560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5022931251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216608486
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226609486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96009800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1797011965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2757021765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5022931251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305560
21103 Выручка за отчетный год14111044398
21104 Выручка за предыдущий год443980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10413124590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3697919808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6106371
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5030
22203 Управленческие расходы за отчетный год1555610001
22204 Управленческие расходы за предыдущий год97640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153179436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94350
23403 Прочие доходы за отчетный год22183
23404 Прочие доходы за предыдущий год1830
23503 Прочие расходы за отчетный год834212
23504 Прочие расходы за предыдущий год2120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145059407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94060
24603 Прочее за отчетный год922920
24604 Прочее за предыдущий год3310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135838487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135838487
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13583)/Стоимость активов (50229) = 27.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104131+6106+15556) = 12.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15317)/Выручка (141110) = 10.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13583)/Выручка (141110) = 9.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.822

Индекс Альтмана Z = 7.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (10.85%), рентабельность компании (9.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИВНОЙ ДВОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить