ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТЕХРЕСУРС" ИНН:1414016448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23300667 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года880
12103 Запасы на конец отчетного года2012
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192942701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14881450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208024163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208904163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года203743749
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203743749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208904163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41630
21103 Выручка за отчетный год213104898
21104 Выручка за предыдущий год48980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3508803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178024095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178024095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40950
23503 Прочие расходы за отчетный год28052
23504 Прочие расходы за предыдущий год520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175224043
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8970
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8970
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166254337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166254337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16625)/Стоимость активов (20890) = 79.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3508+0+0) = 507.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17802)/Выручка (21310) = 83.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16625)/Выручка (21310) = 78.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.796

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.839

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.484

Индекс Альтмана Z = 56.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.88), коэффициент быстрой ликвидности (40.28), коэффициент текущей ликвидности (40.31), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (83.54%), рентабельность компании (78.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить