ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР ИНН:1415006160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45204616 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8454579955976584
11504 Основные средства на конец предыдущего года5799559765845417
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9454579955970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5799559765840
12103 Запасы на конец отчетного года4495268719931271
12104 Запасы на конец предыдущего года2687199312712827
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года572200717117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200717117500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40726512426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2651242623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5474291332220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2913322218140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14928871288198398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8712881983988767
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2459024590
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2459024590
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года63906390
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года63906390
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4020-15050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1814013510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3500129415934449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1284159344494131
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46234422609
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3923927991376
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43862612210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6897344930692498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3459306924982171
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4531035310
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3531000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11428698066000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6990660027280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14928871288198398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8712881983988767
21103 Выручка за отчетный год5601277662577564
21104 Выручка за предыдущий год2776625775647578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5639356477588371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3564775883718008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-380-15010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7880-8070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-380-15010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7880-8070
23303 Проценты к уплате за отчетный год224148204
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34148204219
23403 Прочие доходы за отчетный год253552022541355
23404 Прочие доходы за предыдущий год52022541355780
23503 Прочие расходы за отчетный год138734616
23504 Прочие расходы за предыдущий год73461640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23570-28560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30903380
24603 Прочее за отчетный год141000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2216-299-2856318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-309-285631886
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22160-28560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30903180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2216)/Стоимость активов (14928) = 14.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5639+0+0) = -0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38)/Выручка (5601) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2216)/Выручка (5601) = 39.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 1.242

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.242<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-0.68%), рентабельность компании (39.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЮ ТОМТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить