ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) ИНН:1415006611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23317701 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6536774387169791
11504 Основные средства на конец предыдущего года7743871697919952
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6546775387260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7753872698010
12103 Запасы на конец отчетного года6705956892019756
12104 Запасы на конец предыдущего года9568920197568386
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437614271509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года614271509434
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41812386391022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123863910221170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года756011420101110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1142010111112870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14106191731883721088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19173188372108819952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3548354835230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3548352334790
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2306000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3658000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года52350935090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-124-14042010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1404201480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5730585472337568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5854723375687969
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16666611671667
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года666116716672104
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16666611670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года666116716670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1201254123972365
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года254123972365776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70091011280409488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10112804094889103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года821012653104370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1265310437118530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14106191731883721088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19173188372108819952
21103 Выручка за отчетный год66244727088883791546
21104 Выручка за предыдущий год72708888379154690311
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43915498716208590855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49871620856225990086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2232922837267520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2283726752292870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2073922675259110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2267525911285960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15901628410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1628416910
23303 Проценты к уплате за отчетный год476470509385
23304 Проценты к уплате за предыдущий год470509385414
23403 Прочие доходы за отчетный год89761712231682
23404 Прочие доходы за предыдущий год617122316823120
23503 Прочие расходы за отчетный год170012208831429
23504 Прочие расходы за предыдущий год122088314292122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год311-9116720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9116725590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год577199478
24603 Прочее за отчетный год4354364000
24604 Прочее за предыдущий год4364004120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-124-140420148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140420148331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-124-14042010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1404201480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Прибыль

Прибыль ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (14106) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43915+20739+0) = 2.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1590)/Выручка (66244) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (66244) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = 1.093

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (2.4%), рентабельность компании (-0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ТЮНГЮЛЮНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕГИНО-КАНГАЛАССКОГО УЛУСА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить