Общество с ограниченной ответственностью "Север" ИНН:1415007171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23304501 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года256541341614984
11504 Основные средства на конец предыдущего года134161429513128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256541341616150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134161429514295
12103 Запасы на конец отчетного года73117311731
12104 Запасы на конец предыдущего года173117311731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122381223811628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7311396913969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139691396913969
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263852738530119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273852826428264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242042520428717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252042638326383
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218120191240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201917191719
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года162162162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218121811402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201918811881
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263852738530119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273852826428264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172723340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-172700
23503 Прочие расходы за отчетный год272700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27270-2334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-172700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2727-1727-2334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1727-23340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2727)/Стоимость активов (26385) = -10.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2727)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.098

Индекс Альтмана Z = 10.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить