ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "М.ЕГОРОВА" ИНН:1415007750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55663644 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8161893986548912
11504 Основные средства на конец предыдущего года89398654891210658
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года69006900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6900500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8851962993440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9629934489620
12103 Запасы на конец отчетного года5874404145924292
12104 Запасы на конец предыдущего года4041459242923082
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года891571410219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года571410219445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70011737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6835461250130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4612501352480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15686142411435714210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14241143571421014185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года57205720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года57205720
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1121011210
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1121011210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188509960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116606100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3578285926892303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2859268923036601
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6257590760376088
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5907603760885974
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6257590760370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5907603760880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4561438549415321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4385494153211610
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года129006900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1090000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5851547556310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5475563158190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15686142411435714210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14241143571421014185
21103 Выручка за отчетный год2723756271946786
21104 Выручка за предыдущий год7562719467865059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9049940486996588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9404869965884568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63260-15050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-184201980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63260-15050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-184201980
23303 Проценты к уплате за отчетный год350036578
23403 Прочие доходы за отчетный год90241101121291268
23404 Прочие доходы за предыдущий год1101121291268350
23503 Прочие расходы за отчетный год15868988177206
23504 Прочие расходы за предыдущий год898817720681
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76204110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18106820
24603 Прочее за отчетный год43000
24604 Прочее за предыдущий год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год719170386641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170386642592
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71903860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17006420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (719)/Стоимость активов (15686) = 4.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9049+0+0) = -69.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6326)/Выручка (2723) = -232.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (719)/Выручка (2723) = 26.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 1.741

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.741<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-232.32%), рентабельность компании (26.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М.ЕГОРОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить