МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕХКОММУНСЕРВИС" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС (РАЙОН)" ИНН:1415009299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15276044 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3068442660965227
11504 Основные средства на конец предыдущего года4426609652274792
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3068442660965227
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4426609652274792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1694135313931293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1353139312931129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215994
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1697141114051302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1411140513021224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4765583775016529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5837750165296016
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7463746374637463
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7463746374637463
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5186-3761-3929-2355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3761-3929-2355-3904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2277370235345108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3702353451083559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2488213539671421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2135396714212457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2488213539671421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2135396714212457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4765583775016529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5837750165296016
21103 Выручка за отчетный год738181691207310971
21104 Выручка за предыдущий год8169120731097110168
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13606149751983318738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14975198331873820074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6225-6806-7760-7767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6806-7760-7767-9906
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6225-6806-7760-7767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6806-7760-7767-9906
23403 Прочие доходы за отчетный год4800420061869477
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200618694777925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1425-2606-15741710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2606-15741710-1981
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1425-2606-15741710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2606-15741710-1981
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1425-2606-15741710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2606-15741710-1981
32003 Величина капитала на 317463746374637463
32007 Величина капитала на 31-3761-3929-2355-3904
32008 Величина капитала на 313702353451083559
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1425015740
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1425015740
33003 Величина капитала на 317463746374637463
33007 Величина капитала на 31-5186-3761-3929-2355
33008 Величина капитала на 312277370235345108
36003 Чистые активы на 312277370235345108
36004 Чистые активы на 313702353451083559
41103 Поступления – всего за отчетный год12115136051825920052
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год669682201207310575
41193 Прочие поступления за отчетный год5419538561869477
41203 Платежи – всего за отчетный год12133135891826320137
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год537159581105510600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5807664847766284
41293 Прочие платежи за отчетный год95598324323253
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1816-4-85
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1816-4-85

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1425)/Стоимость активов (4765) = -29.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13606+0+0) = -45.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6225)/Выручка (7381) = -84.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1425)/Выручка (7381) = -19.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.915

Индекс Альтмана Z = -3.112

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-84.34%), рентабельность компании (-19.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХКОММУНСЕРВИС МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МЕГИНО-КАНГАЛАССКИЙ УЛУС РАЙОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить