ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТС" ИНН:1415009387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72337633 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1819181926412641
11504 Основные средства на конец предыдущего года1819264126410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1819181926410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1819264126410
12103 Запасы на конец отчетного года274379635747
12104 Запасы на конец предыдущего года3797477470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17817530191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17591910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17219090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2190900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46957510260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5759289280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2288239436673569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2394356935690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7507507500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7507507500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года795117016490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1170155615560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1545192023992306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1920230623060
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года231150177178
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1501771780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2311501770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1501771780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51232410911085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324108610850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51232410910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года324108610850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2288239436673569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2394356935690
21103 Выручка за отчетный год8257150531847321357
21104 Выручка за предыдущий год1505321357213570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8058153551850121282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1535521282212820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199-302-280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30275750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год396000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-197-302-280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30275750
23303 Проценты к уплате за отчетный год8154270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54000
23403 Прочие доходы за отчетный год404611820
23404 Прочие доходы за предыдущий год46000
23503 Прочие расходы за отчетный год5276101994
23504 Прочие расходы за предыдущий год7694940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-290-3861080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-386-19-190
24603 Прочее за отчетный год850150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-375-38693-19
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-386-19-190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-375-386930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-386-19-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-375)/Стоимость активов (2288) = -16.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8058+396+0) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-197)/Выручка (8257) = -2.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-375)/Выручка (8257) = -4.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.079

Индекс Альтмана Z = 0.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-2.39%), рентабельность компании (-4.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить