Общество с ограниченной ответственностью "Ассорти" ИНН:1415010713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97549282 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1067106710671067
11504 Основные средства на конец предыдущего года1067106710671087
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1067106710670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1067106710670
12103 Запасы на конец отчетного года114410431667681
12104 Запасы на конец предыдущего года10431667681447
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248189042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18904224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1392123216670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123216677230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2459229927341790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2299273417901558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года70007000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1286017340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110507400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2286210527341440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2105273414401008
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17319400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17319400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2459229927341790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2299273417901558
21103 Выручка за отчетный год1572715693142537415
21104 Выручка за предыдущий год156931425374157589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1429813406114026675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125541291953577081
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1429028510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3139020580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1248015170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год852013180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181013340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228707400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181013340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год228707400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18122871334740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22871334740508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год181013340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год228707400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (2459) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14298+1248+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (15727) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (15727) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.214

Индекс Альтмана Z = 17.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (8.05), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ассорти

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить