Общество с ограниченной ответственностью "Лагуна" ИНН:1415010978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81741534 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года396486676477
12104 Запасы на конец предыдущего года486676477309
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6307435490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7435497510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1026122912250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1229122512280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1026122912251228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1229122512281048
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года262292210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2292212170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1026122912211217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122912211217966
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1026122912251228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1229122512281048
21103 Выручка за отчетный год1226235614762327
21104 Выручка за предыдущий год2356147623272138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год987196414272046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1964142718911884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год239392490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392494360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год359150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9151550
22203 Управленческие расходы за отчетный год14114100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63242340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242342810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63242340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242342810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2622934281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22934281254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26229340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229342810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (1026) = 2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (987+35+141) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (1226) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1226) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.14%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лагуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить