Общество с ограниченной ответственностью "Чолбон" ИНН:1415011435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89981930 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года41900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4317163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4317163
21103 Выручка за отчетный год613559587476
21104 Выручка за предыдущий год995874763618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год613359527468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год995574683605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год309
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год389
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (25) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6133+0+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (6135) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (6135) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Индекс Альтмана Z = -2.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить