Общество с ограниченной ответственностью "Долоон" ИНН:1415011499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89984041 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3929255636363306
11504 Основные средства на конец предыдущего года2556363633061358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3929255636363306
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2556363633061358
12103 Запасы на конец отчетного года3719563745102348
12104 Запасы на конец предыдущего года5756447423481017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163716402091161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16402091161149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5359728066022906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7399656629061166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92889836102386212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99551020262122524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2176241031763176
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2410317631761949
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7052660556542849
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года660556182849312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9228901588306025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9015879460252261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6070289137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70289137263
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2385171500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года608211408187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9401408187263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92889836102386212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99551020262122524
21103 Выручка за отчетный год5869439131634892
21104 Выручка за предыдущий год4391316348921166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11236733450477942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7334504779424022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5367-2943-1884-3050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2943-1884-3050-2856
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5367-2943-1884-3050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2943-1884-3050-2856
23403 Прочие доходы за отчетный год5963393046895603
23404 Прочие доходы за предыдущий год3930468956032737
23503 Прочие расходы за отчетный год149000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44798728052537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98728052537-119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44798728052537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98728052537-119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44798728052537
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98728052537-119
32003 Величина капитала на 312410317631761949
32007 Величина капитала на 31660556182849312
32008 Величина капитала на 319015879460252261
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)766001227
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44798728052537
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)121398728053764
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)100076600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100076600
33003 Величина капитала на 312176241031763176
33007 Величина капитала на 317052660556542849
33008 Величина капитала на 319228901588306025
36003 Чистые активы на 319228913493476025
36004 Чистые активы на 319253931160252261
41103 Поступления – всего за отчетный год10788759467389104
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год466934142193501
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год39464800
41193 Прочие поступления за отчетный год5725353265195603
41203 Платежи – всего за отчетный год10000759271348707
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7392543047485992
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1726150816111213
41293 Прочие платежи за отчетный год8826547751502
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7882-396397
42203 Платежи – всего за отчетный год788000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год788000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-788000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (447)/Стоимость активов (9288) = 4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11236+0+0) = -47.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5367)/Выручка (5869) = -91.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (447)/Выручка (5869) = 7.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 89.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 153.8

Индекс Альтмана Z = 165.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (27.33), коэффициент текущей ликвидности (89.32), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-91.45%), рентабельность компании (7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Долоон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить