Общество с ограниченной ответственностью "Кэскил" Тюнгюлюнское потребобщество ИНН:1415011812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63834841 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6182644964390
11504 Основные средства на конец предыдущего года6449643900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6182644964390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6449643900
12103 Запасы на конец отчетного года508496615561
12104 Запасы на конец предыдущего года496615561334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1881556235736633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5562357366324660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2395606342040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6063420471940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года857712512106437194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125121064371944994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6153561136460
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5611364624320
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6046046040
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6046046040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-294054219630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года542196312140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3827676762234260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6767622342603046
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1166225000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1166225000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2250000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4170250334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3167349541701102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года349541701102897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3584349544200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3495441929340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года857712512106437194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125121064371944994
21103 Выручка за отчетный год11585125401360213597
21104 Выручка за предыдущий год12540136021359713519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10900118881376511717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11888137651171712618
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год685652-1630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год652-16318800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год685652-1630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год652-16318800
23303 Проценты к уплате за отчетный год7163638985
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36389850
23403 Прочие доходы за отчетный год79567526155
23404 Прочие доходы за предыдущий год675261552
23503 Прочие расходы за отчетный год3555306230447
23504 Прочие расходы за предыдущий год306230447210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-279165821330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год658213313530
24603 Прочее за отчетный год1491161700
24604 Прочее за предыдущий год1161701390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-294054219631214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54219631214690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-294054219630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год542196312140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2940)/Стоимость активов (8577) = -34.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10900+0+0) = 6.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (685)/Выручка (11585) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2940)/Выручка (11585) = -25.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.806

Х5 = Выручка/Активы = 1.351

Индекс Альтмана Z = 0.322

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (5.91%), рентабельность компании (-25.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кэскил Тюнгюлюнское потребобщество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить