Общество с ограниченной ответственностью "Чолбон" ИНН:1415012301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67672565 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10100
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1123810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1123810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1224810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года611010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1224810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48100
21103 Выручка за отчетный год10196300
21104 Выручка за предыдущий год63000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9236350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год500
23403 Прочие доходы за отчетный год42240
23404 Прочие доходы за предыдущий год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год26140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (122) = 41.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (923+0+0) = 10.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (1019) = 9.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (1019) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.918

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 11.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (9.42%), рентабельность компании (5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чолбон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить