СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ТОЙУК" ИНН:1415012380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67676095 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года246211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2610246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года246211
12103 Запасы на конец отчетного года350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5759040436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3863916467
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2819949484
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4953962495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12514271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42712477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8754594191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9244981439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9015594438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9269581650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3331129
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11291106
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11641211
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1139111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12330-3409
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4184-1135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10833-1069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-191682
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9420289001
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8957480297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67866506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50371271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10098895507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9461181568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9015594438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9269581650
22203 Управленческие расходы за отчетный год1105712881
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1285011788
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11057-12881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12850-11788
23203 Проценты к получению за отчетный год1560728443
23204 Проценты к получению за предыдущий год2836619401
23303 Проценты к уплате за отчетный год1492719702
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2022212617
23403 Прочие доходы за отчетный год63204442
23404 Прочие доходы за предыдущий год44343867
23503 Прочие расходы за отчетный год4089432
23504 Прочие расходы за предыдущий год8921163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8146-130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1162-2300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19214
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22080
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8146-2313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3085-2304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8146-2313
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3085-2304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8146)/Стоимость активов (90155) = -9.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+11057) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11057)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8146)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.107

Индекс Альтмана Z = 4.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ТОЙУК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить