Муниципальное унитарное предприятие "ЖилСтройИнвест" ИНН:1415012397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67676273 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2300206483772
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2300696081563676
12103 Запасы на конец отчетного года10224121559112187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190723052633318819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1474826333198843883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10954314318174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4491318147207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1322667405181831080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19239518184703010570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15526137005997434756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19239599744861911719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-105317-11689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1017787-2689
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4084772210959360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15516104154789530881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15145478953678214048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15516104155561746445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19229556174774114408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15526137005997434756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19239599744861911719
21103 Выручка за отчетный год14591312634460922401
21104 Выручка за предыдущий год48030446092379921060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13093266364580825824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34063458083183822748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14984627-1199-3423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13967-1199-8039-1688
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14982449-6275-9277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13967-6275-12829-3322
23503 Прочие расходы за отчетный год6110804169688
23504 Прочие расходы за предыдущий год122416968951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14371369-3427-11086
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13845-3427-14639-3373
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14371369-820-8932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13845-820-14378-2699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14371369-820-8932
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13845-820-14378-2699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1437)/Стоимость активов (15526) = 9.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13093+0+0) = 11.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1498)/Выручка (14591) = 10.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1437)/Выручка (14591) = 9.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.27%), рентабельность компании (9.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие ЖилСтройИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить