Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна+" ИНН:1415012855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38694614 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года228685685685
11504 Основные средства на конец предыдущего года6856856850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2286856850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6856856850
12104 Запасы на конец предыдущего года7159520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6801266113173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1266113100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года695128812930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128812931260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92319731978811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197319788110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15806220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7020-200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84217021622680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170216226800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года401602800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16028000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4111176131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111761310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года812713560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2713561310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92319731978811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197319788110
21103 Выручка за отчетный год13239723625258
21104 Выручка за предыдущий год397236252580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93538732908256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377929641310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-80307170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19301270
22203 Управленческие расходы за отчетный год330560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9401250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-83606610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99020
23503 Прочие расходы за отчетный год22201922
23504 Прочие расходы за предыдущий год2019220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-85806420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год790-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85879642-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79642-200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-85806420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год790-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-858)/Стоимость активов (923) = -92.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (935+0+33) = -86.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-836)/Выручка (132) = -633.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-858)/Выручка (132) = -650 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.93

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.93

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.395

Индекс Альтмана Z = 6.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (8.58), коэффициент текущей ликвидности (8.58), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-633.33%), рентабельность компании (-650%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить