ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУБИН" ИНН:1415013305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23300466 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23302331
11504 Основные средства на конец предыдущего года23310
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17750
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года16210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41053952
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39520
12104 Запасы на конец предыдущего года3300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1105331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52104283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года624396
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года624396
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3960
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года34620
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года38660
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10403866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45023866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52104283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42830
21103 Выручка за отчетный год42911557
21104 Выручка за предыдущий год15570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22361093
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5290
22203 Управленческие расходы за отчетный год1530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4640
23503 Прочие расходы за отчетный год1309463
23504 Прочие расходы за предыдущий год4630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (5210) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2236+529+153) = 47.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1373)/Выручка (4291) = 32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (4291) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 1.527

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.527<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (32%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить