МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ "ЧЮЙЯ" ИНН:1415013383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23310693 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3065122834
11504 Основные средства на конец предыдущего года228340
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1158800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14653122834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228340
12103 Запасы на конец отчетного года72611800
12104 Запасы на конец предыдущего года18000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137841824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16031524658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1955-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2258822204
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года222040
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года463380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6892622204
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года222040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8842445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24450
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года885400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года894242445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16031524658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246580
21103 Выручка за отчетный год146314
21104 Выручка за предыдущий год130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год701715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-55540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10
23303 Проценты к уплате за отчетный год3840
23403 Прочие доходы за отчетный год159810
23503 Прочие расходы за отчетный год79630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10
24603 Прочее за отчетный год1240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1956-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-10
32008 Величина капитала на 3190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)195510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19550
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 311955-1
33008 Величина капитала на 3119659
36003 Чистые активы на 31905059
36004 Чистые активы на 3190
41103 Поступления – всего за отчетный год1059830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14630
41193 Прочие поступления за отчетный год1045200
41203 Платежи – всего за отчетный год142840
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год90640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38050
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3840
41293 Прочие платежи за отчетный год10310
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год916990
42203 Платежи – всего за отчетный год885400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год885400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-885400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1956)/Стоимость активов (160315) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7017+0+0) = -79.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5554)/Выручка (1463) = -379.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1956)/Выручка (1463) = 133.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.664

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-379.63%), рентабельность компании (133.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТРАНОЕ ПРЕДПРИТИЕ ЧЮЙЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить