Муниципальное унитарное предприятие "Сэргэлээх" ИНН:1416001447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72338420 ОКВЭД:75.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42903286880910507
11504 Основные средства на конец предыдущего года328688091050711359
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42903286880910507
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года328688091050711359
12103 Запасы на конец отчетного года9727111261367312533
12104 Запасы на конец предыдущего года11126136731253312914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17230100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9926114271367312533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11427136731253312914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14216147132248223040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14713224822304024273
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3517351735173517
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3517351735173517
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1380138065406540
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1380654065406540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года842289191152812086
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8919115281208613002
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13319138162158522143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13816215852214323059
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года897897897897
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года897897897897
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года897897897897
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года897897897897
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14216147132248223040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14713224822304024273
21103 Выручка за отчетный год494778461863
21104 Выручка за предыдущий год7784618631249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99110145171469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101451714691483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-497-236-56-606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-236-56-606-234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-497-236-56-606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-236-56-606-234
23403 Прочие доходы за отчетный год1296160125942780
23404 Прочие доходы за предыдущий год1601259427803093
23503 Прочие расходы за отчетный год1296397430963090
23504 Прочие расходы за предыдущий год397430963090661
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-497-2609-558-916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2609-558-9162198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-497-2609-558-916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2609-558-9162198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-497-2609-558-916
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2609-558-9162198
32003 Величина капитала на 313517351735173517
32005 Величина капитала на 311380654065406540
32007 Величина капитала на 318919115281208613002
32008 Величина капитала на 3113816215852214323059
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-497000
33003 Величина капитала на 313517351735173517
33005 Величина капитала на 311380138065406540
33007 Величина капитала на 31842289191152812086
33008 Величина капитала на 3113319138162158522143
41103 Поступления – всего за отчетный год179023793055863
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год494778461863
41193 Прочие поступления за отчетный год1296160125940
41203 Платежи – всего за отчетный год154320783055863
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год124692380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год117217042196863
41293 Прочие платежи за отчетный год2473056210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24730100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24730100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-497)/Стоимость активов (14216) = -3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (991+0+0) = -50.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-497)/Выручка (494) = -100.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-497)/Выручка (494) = -100.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.848

Индекс Альтмана Z = 19.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-100.61%), рентабельность компании (-100.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Сэргэлээх

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить