Муниципальное унитарное предприятие "Жилищно-коммунальное хозяйство" Момского улуса (района) ИНН:1416004832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76729933 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3727472564817697
11504 Основные средства на конец предыдущего года4725648176978464
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3727472564817723
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4725648177238464
12103 Запасы на конец отчетного года584136016671472
12104 Запасы на конец предыдущего года1360166714722118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2092108012242262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1080122422622275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45669343003
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6693430033654
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2196500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года65000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2940257138256737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2571382567378047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года666772961030614460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7296103061446016511
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2090209020902090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2090209020902090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1047108718851545
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1087188515452191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3137317739753635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3177397536354281
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1395000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171216968481354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169684813541193
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года423242354239423
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2423542394239875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35304119633110825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411963311082511100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года666772961030614460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7296103061446016511
21103 Выручка за отчетный год16939186161535217686
21104 Выручка за предыдущий год18616153521768617885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16204180711783321811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18071178332181124789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год735545-2481-4125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год545-2481-4125-6904
22203 Управленческие расходы за отчетный год321242644711
22204 Управленческие расходы за предыдущий год242644711559
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414303-3128-4836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303-3128-4836-7463
23403 Прочие доходы за отчетный год7112041174532
23404 Прочие доходы за предыдущий год1204117453213879
23503 Прочие расходы за отчетный год5251021649342
23504 Прочие расходы за предыдущий год10216493425029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40-598340-646
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-598340-6461387
24604 Прочее за предыдущий год200000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40-398340-646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-798340-6461387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40-398340-646
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-798340-6461387
32003 Величина капитала на 312090209020902090
32007 Величина капитала на 311087188515452191
32008 Величина капитала на 313177397536354281
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))407980646
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)407980646
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))407980646
33218 Убыток (ИТОГО)407980646
33003 Величина капитала на 312090209020902090
33007 Величина капитала на 311047108718851545
33008 Величина капитала на 313137317739753635
36003 Чистые активы на 313560560093983635
36004 Чистые активы на 3156009398130574281
41103 Поступления – всего за отчетный год15978151191618222219
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1217399351232022219
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3708331729920
41193 Прочие поступления за отчетный год9718678700
41203 Платежи – всего за отчетный год15394159871825121740
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37724428735010150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7165739370076852
41293 Прочие платежи за отчетный год4457416638944738
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год584-868-2069479
43103 Поступления – всего за отчетный год1395000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1395000
43203 Платежи – всего за отчетный год2000001130
43293 Прочие платежи за отчетный год2000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-60500-1130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21-868-2069-651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (6667) = -0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16204+0+321) = 2.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (414)/Выручка (16939) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (16939) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.889

Индекс Альтмана Z = 2.081

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.081<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Момского улуса района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить