Общество с ограниченной ответственностью "АЙАН-ТРАНС" ИНН:1417006656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15266956 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года502120605167
11504 Основные средства на конец предыдущего года206010060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года502120605167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206010060
12103 Запасы на конец отчетного года63820
12104 Запасы на конец предыдущего года821560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17813030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1353234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32314620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года515623835171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238324680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4468-25560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2556-8580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17238922595
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года389232250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17238922595
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года389232250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51610472576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10471010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51610472576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10471010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года515623835171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238324680
21103 Выручка за отчетный год1713631917454
21104 Выручка за предыдущий год319274540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2160472408312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724083120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4468-4049-858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4049-8580
23403 Прочие доходы за отчетный год123414930
23404 Прочие доходы за предыдущий год149300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3234-2556-858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2556-8580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3234-2556-858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2556-8580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3234)/Стоимость активов (5156) = -62.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21604+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4468)/Выручка (17136) = -26.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3234)/Выручка (17136) = -18.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.627

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.627

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.494

Индекс Альтмана Z = 0.076

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-26.07%), рентабельность компании (-18.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЙАН-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить