Общество с ограниченной ответственностью "Гранд +" ИНН:1417007258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45200558 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169316931934
11504 Основные средства на конец предыдущего года169319342175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169316931934
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169319342175
12103 Запасы на конец отчетного года909888389273
12104 Запасы на конец предыдущего года883892737840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года567225464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225464285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года966590639737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года906397378125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113581075611671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107561167110300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1125399929169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года999291699790
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года61222710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года61222710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105152231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152231510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105152231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152231510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113581075611671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107561167110300
21103 Выручка за отчетный год1129939660785679
21104 Выручка за предыдущий год966078567961204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1023057728668543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год888626854347080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1068877456870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год774568707253
23503 Прочие расходы за отчетный год6811845
23504 Прочие расходы за предыдущий год1184554
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1062076276825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год762768257199
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год367328290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год328290280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1025372996535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год729965356919

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10253)/Стоимость активов (11358) = 90.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102305+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10688)/Выручка (112993) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10253)/Выручка (112993) = 9.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 92.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.903

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.935

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 107.171

Индекс Альтмана Z = 127.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.4), коэффициент быстрой ликвидности (5.4), коэффициент текущей ликвидности (92.05), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (9.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить