Производственный сельскохозяйственный кооператив "Кэскил" ИНН:1417007593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86168559 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14857948584767505
11504 Основные средства на конец предыдущего года10059847675056437
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148571005984760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10059847675050
12103 Запасы на конец отчетного года7115828971647877
12104 Запасы на конец предыдущего года8289716478776934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60601201200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7115834972240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8349722480470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21972184081570015552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18408157001555214726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11091567800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5678325001106
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11742374887010372
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года237488701037210492
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11742374139190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23748870133200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2103275217812232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2752178122321179
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7604002948
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7604001949
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97071035617810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10356358022320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21972184081570015552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18408157001555214726
21103 Выручка за отчетный год4480357256423492
21104 Выручка за предыдущий год3572564234921180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6123371659173436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4846591734361321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1643-1274-2750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1274-275560
23403 Прочие доходы за отчетный год199819441029842
23404 Прочие доходы за предыдущий год194410298422342
23503 Прочие расходы за отчетный год181608696852
23504 Прочие расходы за предыдущий год6116968522117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17462580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5958460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174595543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59554379

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Прибыль

Прибыль Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Чистые активы

Чистые активы Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (21972) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6123+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1643)/Выручка (4480) = -36.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (4480) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.019

Индекс Альтмана Z = 2.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-36.67%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Производственный сельскохозяйственный кооператив Кэскил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить